Checklist
Checklist vermogensoverdracht
Een zorgvuldige vermogensoverdracht vereist planning. Deze checklist leidt u door de zeven essentiële stappen.
Stappenplan
In zeven stappen naar een zorgvuldige overdracht
01
Inventariseer het complete vermogen
- Bankrekeningen, beleggingsportefeuilles en spaartegoeden
- Onroerend goed (WOZ-waarden, hypotheken)
- Ondernemingsvermogen (BV, holding, aandelen)
- Pensioenaanspraken en verzekeringspolissen
- Digitale activa (crypto, online accounts, intellectueel eigendom)
- Schulden en verplichtingen
02
Bepaal de ontvangers en hun wensen
- Partner, kinderen, kleinkinderen, goede doelen?
- Gelijke verdeling of differentiatie?
- Zijn er specifieke objecten die u aan bepaalde personen wilt nalaten?
- Zijn er minderjarige of kwetsbare begunstigden die bescherming nodig hebben?
03
Controleer testamenten en volmachten
- Is het testament actueel (laatste 5 jaar herzien)?
- Is er een levenstestament met financieel en medisch gevolmachtigde?
- Zijn de begunstigingsclausules op verzekeringen afgestemd op het testament?
- Zijn executeur en gevolmachtigden benoemd en geïnformeerd?
04
Optimaliseer de fiscale structuur
- Benut schenkingsvrijstellingen: € 6.908/kind, € 2.769/overig (2026)
- Overweeg de eenmalige verhoogde vrijstelling: € 33.129 (18–40 jaar)
- Pas de huwelijksgoederenregeling aan indien nodig
- Beoordeel of een holding- of fondsstructuur voordelen biedt
05
Beoordeel de vermogensstructuur
- Past een familiestichting, FGR of BV-structuur bij uw doelen?
- Is het ondernemingsvermogen gescheiden van het privévermogen?
- Zijn er aandeelhoudersakkoorden of partnerschapsovereenkomsten actueel?
- Is het beleggingsbeleid afgestemd op de overdrachtshorizon?
06
Bescherm tegen risico's
- Uitsluitingsclausule in het testament (beschermt bij echtscheiding erfgenaam)
- Bewindvoering voor minderjarige of kwetsbare erfgenamen
- Overlevingsvereiste in het testament (voorkomt dubbele erfbelasting)
- Toereikende verzekeringen (overlijdensrisico, arbeidsongeschiktheid)
07
Plan periodieke herziening
- Evalueer minimaal elke 3–5 jaar, of bij levensgebeurtenissen
- Huwelijk, scheiding, overlijden, geboorte → direct herzien
- Wijzigingen in belastingwetgeving → jaarlijks checken
- Significante vermogenswijzigingen → structuur heroverwegen
Disclaimer: De informatie is uitsluitend bedoeld als algemene informatie. Raadpleeg altijd een gekwalificeerd adviseur. Noble & Partners is een handelsnaam van DMA Europe B.V., geregistreerd bij de AFM.
FAQ
Veelgestelde vragen over vermogensoverdracht
Onze experts ontvangen regelmatig vragen. Niet alleen in professionele sfeer maar bijvoorbeeld ook tijdens vrijetijdsbezigheden. Ze hebben de moeite genomen deze vragen & antwoorden te verzamelen en voor uw gemak te publiceren.